تعداد فزاینده‌ای از مردم مالیات بر ارث (IHT) پرداخت می‌کنند، اما راه‌هایی برای کاهش صورت‌حساب دارایی‌تان قبل از فوت شما وجود دارد.

به گفته مانی ویک، در حالی که IHT مدت‌هاست به عنوان مالیات بر ثروتمندان فوق‌العاده تلقی می‌شود، «افرادی بیشتر و بیشتری از این آستانه کشیده می‌شوند و مجبور به پرداخت مالیات نامحبوب می‌شوند».

بر اساس داده های HMRC، تعداد دریافتی های مالیات بر ارث به بالاترین سطح خود در 20 سال گذشته رسیده است، به طوری که 41000 نفر در سال 2022/2023 موظف به پرداخت مالیات هستند – افزایش 24 درصدی نسبت به سال قبل.

به گفته The Money Edit، مالیات بر ارث ممکن است با افرادی مرتبط باشد که «عمارت‌های روستایی و املاک بزرگ را ترک می‌کنند»، اما با افزایش قیمت خانه‌ها و توقف معافیت‌های مالیاتی، «خانواده‌های بیشتری در صورت فوت یکی از عزیزان خود با مالیات بر ارث مواجه خواهند شد. “.

چه کسی مالیات بر ارث پرداخت می کند؟

به گفته The Times Money Mentor، IHT ممکن است منفورترین مالیات بریتانیا باشد، اما کمتر از 5 درصد از املاک در واقع آن را پرداخت می کنند.

IHT از دارایی شخصی که فوت کرده است اخذ می شود. The Money Edit توضیح داد که دارایی های مشمول مالیات شامل خانه، ماشین، پس انداز و دارایی شما است. وب سایت مالی توضیح داد که برخلاف مالیات بر درآمد، “مقیاس کشویی” وجود ندارد، زیرا IHT “در هر چیزی که بالاتر از حد معینی باقی می گذارید 40 درصد هزینه می شود”.

پیشنهادات پس انداز از شرکای مالی ما

• İşbank، 4.75% AER تا 85000 پوند، برای یک سال ثابت. هیچ برداشتی در طول مدت ثابت مجاز نیست. سود پس از 12 ماه پرداخت می شود
• Starling Bank، 3.25% AER با 2000 پوند تا 1 میلیون پوند، برای یک سال ثابت. هیچ برداشتی در طول مدت ثابت مجاز نیست. سود پس از 12 ماه پرداخت می شود
• Brown Shipley، 3.5% AER با 1000 پوند تا 85000 پوند، دسترسی آسان. برداشت و سپرده مجاز (حداقل تراکنش 500 پوند و موجودی باید بین 1000 تا 85000 پوند باقی بماند)
• First Direct، 7% تا 300 پوند در ماه، ثابت برای یک سال، پرداخت پس از یک سال. انجام برداشت منجر به پرداخت سود کمتری می شود. همچنین باید یک حساب جاری First Direct باز کنید (مشتریان جدید واجد شرایط دریافت جایزه تعویض 175 پوندی هستند).

نرخ‌های بهره در 17 مه 2023 بازیابی شد. وقتی از طریق پیوندهای موجود در سایت ما درخواست می‌کنید، ممکن است کمیسیون وابسته دریافت کنیم

MoneySavingExpert گفت که سیاست IHT بحث برانگیز است. بحث مالیات این است که ثروت موروثی را “بازتوزیع” می کند، بنابراین به جای اینکه فقط به نفع فرزندان ثروتمندان باشد، “بخشی از پول به دولت می رود تا به نفع همه تقسیم شود”.

استدلال مخالف آن این است که وقتی پول به دست می آید، مالیات در آن زمان پرداخت می شود، «بنابراین پرداخت مجدد مالیات بر آن عادلانه نیست».

راه هایی وجود دارد که می توانید صورتحساب IHT خود را کاهش دهید و پول بیشتری را بدون دادن آن به مامور مالیات به عزیزانتان منتقل کنید.

کمک هزینه مالیات بر ارث

همه افراد دارای 325000 پوند مالیات بر ارث هستند. این باند با نرخ صفر شناخته می شود.

به گفته The Money Edit، در حالی که ممکن است این مبلغ سخاوتمندانه به نظر برسد، “نرخ افزایش قیمت ملک به این معنی است که افراد بیشتری اکنون مشمول مالیات خواهند شد”، به خصوص اگر سرمایه‌گذاری‌ها و دارایی‌های دیگری و همچنین دارایی داشته باشند.

همچنین اگر خانه خود را به فرزندان یا نوه های خود بسپارید، کمک هزینه اضافی نیز وجود دارد. این باند نرخ صفر اقامت نامیده می شود و در حال حاضر 175000 پوند تعیین شده است.

همسران، همسران و شرکای مدنی نیز می‌توانند دارایی‌های خود را بدون توجه به مبلغ، معاف از مالیات به یکدیگر واگذار کنند. به گفته کدامیک، استفاده حداکثری از این در وصیت نامه خود می تواند ثروت اندکی را برای خانواده خود ذخیره کند. همچنین به این معنی است که اگر هیچ یک از کمک هزینه استفاده نشود، دو والدین می توانند با ترکیب باند نرخ صفر و کمک هزینه اقامت اصلی، یک میلیون پوند به فرزندان خود معاف از مالیات بپردازند.

چگونه صورت حساب مالیات بر ارث خود را کاهش دهیم

به گفته The Times Money Mentor اولین کاری که باید انجام دهید این است که وصیت نامه ای تنظیم کنید. اگر نحوه تقسیم دارایی های خود را بیان نکنید، قانون به جای شما تصمیم می گیرد. “این بدان معناست که حتی بیشتر از حد لازم ممکن است به مامور مالیات برود.”

یکی از ساده ترین کارهایی که می توانید برای جلوگیری از پرداخت IHT انجام دهید این است که پول خود را در طول زندگی خود خرج کنید یا آن را ببخشید. «هیچ‌گونه مالیاتی بر هدایایی که می‌دهید تعلق نمی‌گیرد، تا زمانی که پس از دادن آن هفت سال زنده باشید».

اگر در عرض هفت سال بمیرید و هدایا بالاتر از کمک هزینه معاف از مالیات شما باشد، دارایی شما بسته به مدت زمانی که پول را داده اید، نرخ مالیات کاهش یافته ای به نام تخفیف کاهش می دهد.

دادن پول به خیریه، احزاب سیاسی یا باشگاه های ورزشی محلی نیز می تواند صورتحساب IHT املاک شما را کاهش دهد.

اگر در وصیت نامه خود بیش از 10 درصد از دارایی مشمول مالیات خود را به یکی از این گروه ها واگذار کنید، نرخ مالیات بر ارث برای بقیه دارایی شما از 40 درصد به 36 درصد کاهش می یابد.

YourMoney گفت: ISA ها راه بسیار خوبی برای دور نگه داشتن مأمور مالیات از پس انداز شما در زمان زنده بودن هستند، اما به گفته YourMoney، “با فرض اینکه همسر شما زنده بماند، مالیات نیز در هنگام مرگ شما کارآمد است.”

قابلمه ISA شما را می توان بدون IHT به همسرتان منتقل کرد.

Hargreaves Lansdown گفت، ممکن است ارزش پول بیشتری را برای حقوق بازنشستگی بگذاریم زیرا آنها معمولاً خارج از دارایی یک فرد هستند، “به این معنی که معمولاً مالیات بر ارث برای آنها پرداخت نمی شود.”

بازنشستگی می تواند به ذینفعی که نام او را هنگام شروع پس انداز نام می برید منتقل شود. هر گونه برداشتی که ذینفعان شما انجام می دهند معمولاً از مالیات بر درآمد معاف خواهند بود، اما فقط در صورتی که قبل از 75 سالگی فوت کنید.

گزینه دیگر ایجاد یک تراست است. MoneyHelper گفت: وقتی پول یا دارایی را در یک تراست قرار می دهید، به شرط رعایت شرایط خاص، «دیگر مالک آن نیستید». در عوض، پول نقد، سرمایه‌گذاری یا دارایی متعلق به تراست و خارج از دارایی هر کسی برای اهداف IHT است، اگرچه شما می‌توانید تصمیم بگیرید که دارایی‌ها چگونه و چه زمانی توزیع شوند.

اگر نگران هدر دادن پول فرزندان یا نوه‌های خود هستید، می‌توانید حکم کنید که تنها زمانی که 25 ساله شوند به اعتماد خود دسترسی پیدا کنند.

لیث خلف، رئیس تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری در ای جی بل، به مانی ویک گفت: «اجرای تراست ها ممکن است گران باشد و مشمول هزینه های مالیاتی شوند. اگر دارایی شما هنوز برای یک صورتحساب بزرگ IHT تنظیم شده است، می توانید بیمه نامه ای بخرید که مسئولیت را پوشش می دهد. مجله افزود: برای این کار باید از یک مشاور مالی کمک بگیرید.

خلف به نشریه مالی گفت: «این مسیر به شما آرامش می دهد که ذینفعان شما در هنگام مرگ با یک صورتحساب مالیات بر ارث هنگفت دست و پنجه نرم نخواهند کرد، اما شما عملاً حداقل بخشی از آن صورت حساب را تا زمانی که زنده هستید از طریق خود پرداخت می کنید. حق بیمه ماهانه، که می تواند قابل توجه باشد.

مارک شافمن یک روزنامه نگار مستقل برنده جوایز است که متخصص در تجارت، دارایی و امور مالی شخصی است. او دارای مدرک کارشناسی ارشد در روزنامه نگاری مالی از دانشگاه سیتی است و قبلا برای FTAdviser، ThisIsMoney، The Mail on Sunday و MoneyWeek نوشته است. این مقاله بر اساس اطلاعاتی است که برای اولین بار در سایت خواهر The Week منتشر شده است. ویرایش پول.